Scpi et assurance-vie

Les personnes soucieuses de profiter tout autant des avantages successoraux qu’offre une assurance-vie que de la relative stabilité des rendements des SCPI, ont la possibilité de souscrire une épargne acceptant l’intégration de parts de sociétés civiles de placement immobilier, cependant l’achat doit se faire au comptant.

Avantages des assurances-vie en matière de fiscalité successorale

Lorsque le souscripteur désigne clairement ses propres ayants droits comme bénéficiaires à son décès, le capital ne rentre pas dans l’actif successoral, ce qui veut dire que non-seulement ses héritiers n’auront pas de droits à payer, mais qui plus est le montant de leur abattement ne sera pas diminué du montant de l’assurance-vie ainsi reçue. Lorsque le souscripteur désigne son concubin ou l’enfant de son concubin, ou d’une manière plus générale lorsqu’il nomme une personne autre que ses ayants droits comme bénéficiaire, les sommes versées avant ses 70 ans sont exonérées de droits de succession, tandis que les sommes versées après ses 70 ans sont imposées au-delà de 30 500 €. Il est donc possible de léguer un capital comprenant une proportion de rendement immobilier en y intégrant des parts de SCPI, tout en minimisant les droits de succession, voire en les levant.

Inconvénients des parts de SCPI dans une assurance-vie

Il n’est pas possible d’avoir recours aux financements bancaires pour acquérir des parts de sociétés civiles de placement immobilier à inclure dans une assurance-vie, cet investissement doit donc se faire à l’aide un capital existant. Qui plus est, le choix est relativement limité car il n’existe qu’un petit nombre de ces placements sur le marché, pour ne rien faciliter les gestionnaires de fonds ne donnent leur feu vert qu’à très peu de sociétés, voire qu’à une seule uniquement.

Avantages des parts de SCPI au sein d’une assurance-vie

Il est clair que les sociétés civiles de placement immobilier sont synonymes d’une certaine stabilité de rendements, puisque l’on observe une moyenne aux alentours de 5 % de dividendes versés depuis ces 2 dernières années, l’ajout de ces actions permet donc une certaine sérénité aux souscripteurs.